財聯(lián)社5月23日訊，《中國人民銀行 國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市資金管理有關(guān)問題的通知（征求意見稿）》公開征求意見。意見提出，統(tǒng)一本外幣管理政策。境外上市募集資金、減持或轉(zhuǎn)讓股份等所得可以外幣或人民幣調(diào)回，相關(guān)資金均可使用資本項目結(jié)算賬戶匯出入。以人民幣調(diào)回的，還可使用境內(nèi)企業(yè)人民幣銀行結(jié)算賬戶。參與H股“全流通”的上市主體對境內(nèi)股東的分紅款在境內(nèi)以人民幣形式派發(fā)。境外上市募集資金以外幣調(diào)回的可自主結(jié)匯使用。上市主體可自主選擇外匯風險管理途徑，通過銀行或券商辦理即期結(jié)售匯及套期保值交易。

意見提出，境外上市募集資金、減持或轉(zhuǎn)讓股份所得資金原則上應(yīng)匯回境內(nèi)，股東因增持匯出資金如有剩余或交易未達成時，應(yīng)及時匯回境內(nèi)。明確境外發(fā)行可轉(zhuǎn)債和將可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為股票相關(guān)管理要求。此外，考慮到企業(yè)存在境外使用的合理訴求，明確如果在境外上市前已拿到發(fā)改、商務(wù)等業(yè)務(wù)主管部門批復或備案文件，也可留存境外開展境外直接投資、境外放款等業(yè)務(wù)。

《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市資金管理有關(guān)問題的通知（征求意見稿）》起草說明

為完善并統(tǒng)一境內(nèi)企業(yè)境外直接上市相關(guān)跨境資金管理，提升境內(nèi)企業(yè)跨境融資便利化水平，扎實推進高水平對外開放，中國人民銀行、國家外匯局結(jié)合中國證監(jiān)會關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市的最新要求，起草了《關(guān)于境內(nèi)企業(yè)境外上市資金管理有關(guān)問題的通知（征求意見稿）》（以下簡稱《通知》）。

一、起草背景

近年來，中國人民銀行、國家外匯局持續(xù)推進金融高水平開放，完善本外幣一體化的跨境資金管理。目前，境內(nèi)企業(yè)赴境外上市的人民幣和外幣跨境管理政策不統(tǒng)一，有必要基于《國家外匯管理局關(guān)于境外上市外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2014〕54號，以下簡稱54號文）起草本外幣一體化的管理辦法。中國證監(jiān)會對境內(nèi)企業(yè)赴境外上市以及H股“全流通”的管理由審批制變?yōu)閭浒钢坪?，也有必要同步更新匯兌環(huán)節(jié)的資金管理政策。同時，54號文實施已逾10年，經(jīng)營主體反映，現(xiàn)有管理在登記時間要求、賬戶使用、資金匯兌等方面存在不便利，為順應(yīng)市場需求，結(jié)合前期銀行辦理境外上市登記業(yè)務(wù)試點情況，擬對現(xiàn)行政策進行優(yōu)化，支持境內(nèi)企業(yè)在國際金融市場高效融資。

二、主要內(nèi)容

《通知》共二十六條。主要內(nèi)容包括：

一是統(tǒng)一本外幣管理政策。境外上市募集資金、減持或轉(zhuǎn)讓股份等所得可以外幣或人民幣調(diào)回，相關(guān)資金均可使用資本項目結(jié)算賬戶匯出入。以人民幣調(diào)回的，還可使用境內(nèi)企業(yè)人民幣銀行結(jié)算賬戶。參與H股“全流通”的上市主體對境內(nèi)股東的分紅款在境內(nèi)以人民幣形式派發(fā)。

二是企業(yè)募集資金境內(nèi)使用和外匯風險管理更為靈活便利。境外上市募集資金以外幣調(diào)回的可自主結(jié)匯使用。上市主體可自主選擇外匯風險管理途徑，通過銀行或券商辦理即期結(jié)售匯及套期保值交易。

三是簡化管理程序，放寬登記時限要求。除上市企業(yè)回購、境內(nèi)股東增持外，將境內(nèi)企業(yè)境外上市相關(guān)登記的辦理方式，由在外匯局辦理調(diào)整為銀行直接辦理。將發(fā)行上市、增發(fā)登記時限由15個工作日延長為30個工作日。將減持登記時限由擬減持前20個工作日調(diào)整為減持后30個工作日。放寬企業(yè)信息變更、部分股權(quán)結(jié)構(gòu)變化等登記時限要求。

四是進一步規(guī)范募集資金管理。境外上市募集資金、減持或轉(zhuǎn)讓股份所得資金原則上應(yīng)匯回境內(nèi)，股東因增持匯出資金如有剩余或交易未達成時，應(yīng)及時匯回境內(nèi)。明確境外發(fā)行可轉(zhuǎn)債和將可轉(zhuǎn)債轉(zhuǎn)為股票相關(guān)管理要求。此外，考慮到企業(yè)存在境外使用的合理訴求，明確如果在境外上市前已拿到發(fā)改、商務(wù)等業(yè)務(wù)主管部門批復或備案文件，也可留存境外開展境外直接投資、境外放款等業(yè)務(wù)。